Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Какие документы нужны для налоговой для возврата денег за учебу

Какие документы нужны для налоговой для возврата денег за учебу

Как получить социальный вычет через работодателя

С 2016 года получить налоговый вычет за обучение можно у работодателя. В этом случае с заработной платы перестанет удерживаться подоходный налог по ставке 13%. Главная особенность данного способа заключается в том, что для получения вычета не нужно дожидаться окончания года (как в случае с налоговой), а подать заявление на вычет можно сразу после оплаты обучения.

Процедура получения вычета через работодателя происходит в 3 этапа:

Как рос объем полученных в России налоговых вычетов (млрд руб.)

ИмущественныеСоциальные2017170,8112014121,97,42011566,1открыть таблицу в новом окне Российское налоговое законодательство предполагает два способа получения налогового вычета:

  1. через налоговую инспекцию;
  2. через работодателя.

Первый способ предполагает возврат уплаченного в прошлом налога на банковский счет лица.

При втором варианте налоговый вычет погашается за счет отмены отчислений из заработной платы работника налога на доходы.

Какой из них удобнее — решать вам. Порядок действий:

  • Взять справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ.
  • Собрать копии бумаг, подтверждающих право на жилье (см. выше).
  • Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
  • Представить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех документов. В налоговой инспекции вам дадут составить заявление (требуйте два экземпляра, один останется вам) и отправят документы на трехмесячную проверку. Следить за результатом удобно в личном кабинете на сайте ФНС — там появится информация о переплате налога. После этого уже можно ждать поступления денег на счет — не больше месяца.
  • При приобретении квартиры в совместную собственность собрать копии свидетельства о браке и письменное заявление о договоренности сторон—участников сделки о распределении размера вычета между супругами. Соглашение о распределении вычета не нужно заверять нотариально.
  • Собрать копии платежных документов (см. выше).

Вычет за лечение: документы, порядок действий Общий список необходимых документов:

  1. Справка о доходах по основному месту работы (форма 2-НДФЛ), справки о доходах по совместительству (если есть, выдаются работодателями);
  2. Копия паспорта РФ;
  3. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется налогоплательщиком);
  4. Заявление в Федеральную налоговую службу с реквизитами (на бланке банка с печатью), на которые будет возвращен налог.

При лечении в стационаре или поликлинике:

  1. Справка из больницы/поликлиники/медицинского центра, подтверждающая оплату по договору (должна содержать номер медицинской карты пациента и его ИНН, а также код категории лечения: «1» — обычное, «2» — дорогостоящее);
  2. Копия лицензии медицинского учреждения.
  3. Договор с медицинским учреждением (там должна быть точная уплаченная за лечение сумма) — оригинал и копия;

При покупке лекарств:

  1. Чеки, квитанции, платежные поручения в подтверждение оплаты за препараты;
  2. Оригинал рецепта со штампом «Для налоговых органов», выдается врачом или администрацией медицинского учреждения;
  3. Если пациент покупал необходимые для лечения дорогостоящие лекарства из-за их отсутствия в медучреждении, об этом должна быть составлена справка в администрации медицинской организации.

При заключении договора добровольного медицинского страхования физлицом:

  1. Копия договора добровольного страхования;
  2. Квитанция за оплату страховой премии.
  3. Копия лицензии страховой компании;

Порядок действий (при обращении к работодателю):

  • Представить выданное налоговиками уведомление работодателю, оно станет основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых доходов до конца года.
  • По истечении 30 дней взять в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
  • Подать в налоговый орган по месту жительства заявление на уведомление о праве на социальный вычет.
  • Подготовить копии бумаг, подтверждающих право на вычет (см.

    выше).

  • Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет.

Как вернуть 13 процентов с учёбы в автошколе?

диана м. · 15 мая3,6 KИнтересно · 146Автоломбард «ПростойЗалог» — это автоломбард которому важна репутация!

· ПодписатьсяОтвечаетПосле того, как обучение в автошколе закончится и вы получите долгожданные водительские права, вы можете получить налоговый вычет. Иными словами вернуть 13% от потраченной суммы.В этой статье мы разберем, как вернуть деньги за автошколу и что для этого нужно. Также расскажем о том, как можно вернуть более, чем 13% от стоимости обучения.Условия оформления налогового вычетаПеред тем, как вернуть деньги за обучение в автошколе, следует разобраться с тем, что для этого нужно:

  1. вы должны работать официально и платить подоходный налог государству (неработающие лица не могут оформить налоговый вычет за обучение);
  2. нужно сохранить документы подтверждающие оплату обучения в автошколе и подать их вместе с заявлением в течение 3х лет с момента окончания автошколы.
  3. необходимо, чтобы автошкола имела лицензию, которая подтверждает ее право на проведение обучения (говоря проще, автошкола должна быть легальной);

Как вернуть налоговый вычет за обучение несовершеннолетнего родственника?Чтобы получить часть средств, потраченных на обучение своего ребенка, необходимо оформить договор на родителя, который официально трудоустроен и выплачивает налог государству.Какую сумму удастся вернуть?На руки вы получите 13% от потраченной на обучение суммы.Но стоит отметить, что возврат части денег возможен, если расход (за обучение) не превышает 120 тыс.

руб — то есть, если за обучение вы заплатили 140 тыс.

руб., то сумма, с которой будет возвращён процент – все равно 120 тыс. руб.Существует также ограничение на возврат подоходного налога при обучении детей. Если вы хотите вернуть 13% от стоимости обучения ребенка в автошколе, то максимальной суммой, с которой будет возвращен процент будет 50 тыс.

руб.Как вернуть 13% от стоимости обучения?Как вернуть деньги за автошколу в налоговой? Для этого следует собрать ряд документов:

  1. квитанции, которые подтверждают произведенную оплату;
  2. копия лицензии автошколы;
  3. паспорт гражданина РФ;
  4. если планируете получить деньги за ребенка, тогда нужно прикрепить его свидетельство о рождении;
  5. договор, который вы заключали при поступлении на обучение;
  6. справка о доходах за 1 год (НДФЛ-1);
  7. декларация НДФЛ-3 (оформляется в налоговой по месту жительства или в рабочей бухгалтерии);
  8. заявление на возврат 13% от потраченной стоимости обучения.

Можно ли подать заявление через интернет?Поездка в налоговую занимает много времени — вам необходимо добраться до учреждения, дождаться своей очереди, подать заявление.

Чаще всего время работы налоговиков совпадает с нашим, поэтому необходимо также отпроситься с работы, что не всегда возможно.Гораздо удобнее подать заявление на возврат 13% от стоимости обучения через интернет.

Вам необходимо отсканировать все перечисленные выше документы и загрузить в Личном кабинете налогоплательщика на сайте . Декларацию 2-НДФЛ вы также можете быстро и бесплатно подать на этом портале.Куда пойти учиться в СПб, чтобы можно было вернуть 13% от обучения?Автошкола «Вираж» имеет все необходимые лицензии, для того чтобы наши ученики могли обратиться в налоговую инспекцию за вычетом в размере 13%.

Декларацию 2-НДФЛ вы также можете быстро и бесплатно подать на этом портале.Куда пойти учиться в СПб, чтобы можно было вернуть 13% от обучения?Автошкола «Вираж» имеет все необходимые лицензии, для того чтобы наши ученики могли обратиться в налоговую инспекцию за вычетом в размере 13%.

Перед началом обучения мы заключаем договор.Также обращаем ваше внимание, что у нас вы можете пройти бесплатный пробный урок по теории – это поможет вам понять, подходит ли вам наша методика обучения или нет.

Для получения более подробной информации об автошколе, свяжитесь с нами любым удобным для вас способом.Автоломбард «ПростойЗалог»3 · Хороший ответ · 3,2 KКомментировать ответ.РекламаВы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиОтветы на похожие вопросы · 1Работаем с 2015 года.

Команда высококвалифицированных специалистов с большим опытом.

· ПодписатьсяОтвечаетДокументы:1. Договор с учебной организации2.

Лицензия от учебной организации3.

Квитанция об оплате обучения4. Паспорт. ИНН.5. Банковские реквизиты карты или сберкнижки.6. Справку 2-НДФЛ(всё кроме 2-НДФЛ, можно копиями).Обращаетесь к бухгалтеру для заполнения декларации 3-НДФЛ и заявления о возврате денежных средств.

Обращаетесь в налоговую. Предоставляете документы.

Ждёте 3 месяца. 1 · Хороший ответ · 811Комментировать ответ.РекламаЧитайте такжеАвтошкола Наставник предоставляет услуги по профессиональной подготовке.Здравствуйте, у Вас должно быть свидетельство о получении профессии водителя категории B , оно действительно 10 лет с момента выдачи.

Если это какой-то другой документ, то автошкола скорее всего выдала его не законно и мы рекомендуем в таком случае, связаться с руководством автошколы, и добиться выдачи нормального свидетельства об окончании автошколы.Хороший ответ · 2,0 K · 177Бухгалтерские услуги в Нижнем Новгороде: ведение, восстановление, постановка бухгалтерског. · ОтвечаетСоциальный вычет предусматривает возмещение части расходов, понесенных в процессе обучения.

При этом согласно ст. 219 НК РФ указанный вид затрат может быть обусловлен учебой как самого заявителя, так и его детей/подопечных, а также братьев/сестер. Чтобы воспользоваться возмещением расходов не на свое образование, нужно соблюсти ряд условий:

  1. форма обучения должна быть очной;
  2. ребенку/подопечному, брату/сестре не должно быть больше 24 лет;
  3. у обучающего учреждения должна быть лицензия на оказание образовательных услуг.

Если все эти условия выполняются, то отец/мать (опекуны) или брат/сестра ученика могут вернуть налог, в том числе по расходам на услуги автошкол. Но сумма возврата не может превышать 6 500 руб.

(50 000 руб. к вычету по НДФЛ х 13%).Важно!

Физлицо может заявить о вычете за обучение ребенка/брата/сестры и за тот год, в котором им исполнилось 24 (письмо Минфина России от 28.08.2012 № 03-04-05/8-1010).Хороший ответ · 481 · 91Студент МГИМО. Любитель посмеяться и помочь всем, кому не лень.Да, можно. Сам так сделал. В 17 лет пошел в автошколу и сдал экзамен.

Через полгода получил права без всяких проблем.

Проблемы бывают с теми, кто не может сразу сдать) А потом замечают, что уже и 18 стукнуло.12 · Хороший ответ1 · 9,1 K · 27Вот прямо сейчас и подавайте, если работаете. Если же обучение оплачивают родители, то пусть они подают документы на налоговый вычет. Не обязательно ждать окончания учебы, чтобы начать возвращать деньги.Хороший ответ · 986 · 740https://vk.com/nalog2016 Ваш налоговый консультант.
Не обязательно ждать окончания учебы, чтобы начать возвращать деньги.Хороший ответ · 986 · 740https://vk.com/nalog2016 Ваш налоговый консультант.

Заполнение 3-НДФЛ.Какие нужны документы, чтобы подать на возврат 13 процентов за оплату учёбы? 1) декларация 3ндфл за тот год в котором была оплата, смотрите по дате на чеке. ( заполняете самостоятельно или обращайтесь ко мне)2) справка 2ндфл.

Получаете на работе3) договор на обучение4) чек оплаты5) лицензия на образовательную деятельность 6) копия паспорта и инн7) заявление на возврат налога с указанием реквизитов вашего счета в банке 2) Оплата должна быть произведена за полный год, или за семестр? Не важно, главное чтобы дата оплаты совпала с годом подачи декларации.

Дата оплаты , есть на чеке 4 · Хороший ответ · 4,8 K

Кто имеет право

Вы можете претендовать на налоговый вычет, если официально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячно отчисляет в бюджет 13% вашей зарплаты.

Если у вас есть другие источники дохода, например, вы сдаете в аренду квартиру или автомобиль и платите с этих доходов НДФЛ, вы также можете подавать декларацию 3-НДФЛ и заявлять свое право на налоговый вычет.Вычет за обучение применяется, если вы учились на свои деньги, а не получили их от работодателя или государства.

Поэтому оплата учебы материнским капиталом, согласно подп.

2, п. 1, ст. 219 НК, не попадает в налоговый вычет.

Сроки оформления налогового вычета за обучение

  1. Налоговый вычет оформляется по окончании налогового периода, как правило это календарный год;
  2. Если вы не успели оформить налоговый вычет или не знали о такой возможности, вы сохраняете право на вычет в течении трёх лет.

При этом, если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года, то вам необходимо подготовить документы (квитанции, налоговые декларации, справки о доходах, справки из образовательного учреждения) за каждый год в отдельности.

Общая информация

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
  2. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  3. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  4. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  5. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен .

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
  2. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
  3. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации». При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  2. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).
  3. в школах;
  4. в детских садах;

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета.

120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  1. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  2. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
  3. лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  1. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  2. свидетельство о рождении ребенка;
  3. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  4. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

Какие нужны документы для возврата 13 процентов за обучение?

Анонимный вопрос · 28 января 2018296,7 KИнтересно29 · 366ПодписатьсяЧтобы оформить налоговый вычет на свое обучение нужны следующие документы:1.

Оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.2. Документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ).3. Оригинал справки о доходах по форме 2-НДФЛ (можно получить у работодателя).4. Заявление на возврат налога с реквизитами счёта, на который налоговая перечислит вам деньги.5. Заверенную копия договора с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.
Заверенную копия договора с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.

Если стоимость обучения менялась, то нужны копии дополнительных соглашений к договору.6. Заверенная копия лицензии учебного заведения.7.

Заверенные копии платежных документов, подтверждающие факт оплаты обучения (квитанции, платежные поручения или кассовые чеки).

Если вы хотите оформить налоговый вычет на обучение ребенка, то дополнительно нужно будет предоставить:— свидетельство о рождении ребёнка, либо другой документ, подтверждающий родство;— справку из учебного заведения о том, что налогоплательщик обучался по очной форме обучения (если обучение оплачивают опекуны или родители и в договоре с образовательным учреждением форма обучения не указана).65 · Хороший ответ43 · 98,0 Kа если я безработный?Ответить3016Показать ещё 70 комментариевКомментировать ответ.РекламаЕщё 10 ответов · 27ПодписатьсяСпасибо топикпостеру за информацию .Что тут сложного? всего 7 бумажек, а если кому-то копейки пара десятков тысяч в год прибавки в семейный бюджет на сладкое, то искренне за вас рад)34 · Хороший ответ7 · 31,8 KВы, что какие пара десятов тысяч?! за ребенка возврат только с 50000 рублей, итого сумма возврата НДФЛ 6500 руб.

Ответить221Показать ещё комментарииКомментировать ответ. · 351ПодписатьсяДля получение налогового вычета за обучение, необходимо собрать следующий пакет документов: 1. Договор с образовательным учреждением; 2.

Заверенная копия образовательной лицензии, дающей право на организацию образовательного процесса. 3. Платежные документы, потверждающие оплату за обучение 4.

Справка из образовательного учреждения (для школ, лицеев, вузов) о том, что. Читать далее8 · Хороший ответ1 · 13,7 Kза обучение родители платят 150-300 тысяч а возврат налога только с50000 р несправедливо!Ответить16Показать ещё 5 комментариевКомментировать ответ. · 3ПодписатьсяКто учится за копейки, тот вычет копейки и получает, а потом еще и сидит в очередях.

· 3ПодписатьсяКто учится за копейки, тот вычет копейки и получает, а потом еще и сидит в очередях. А кого в учебном заведении научили читать, то за час через личный кабинет возврат оформит.

15 · Хороший ответ11 · 16,6 KКак это сделать? Ответить51Показать ещё комментарииКомментировать ответ.Реклама · 1ПодписатьсяНе подскажите, если по договору я, мать, оплачиваю за учёбу сына, при оплате с карты моего сына за обучение, при этом плательщик я, я смогу вычет сделать? 1 · Хороший ответ · 6,0 KДа, конечно!Ответить1Комментировать ответ.

· 1ПодписатьсяКакие документы нужны для получения социального вычета за обучение и как это сделать, читайте здесь .

Очень подробно и понятно написано, пошаговые рекомендации и советы.1 · Хороший ответ2 · 2,9 KКомментировать ответ. · -4ПодписатьсяГражданин, ваш пост — это демагогия чистейшей воды.

Сразу видно, что в финансах и праве вы не имеете ни малейшего понятия, а я регулярно имею дело с мошенникамт и наглецами.3 · Хороший ответ7 · 11,9 Kс этими документами можно обратится в налоговую?

Ответить1Показать ещё 8 комментариевКомментировать ответ.РекламаВы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте также · 492ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый день!Да, в 2020 году Вы можете заполнить декларацию 3-ндфл за 2020 год и заявить в ней фактически уплаченные проценты по ипотеке за все годы (в Вашем случае, согласно вопроса, с 2015 года) по 31.12.2019 г.Если право собственности на квартиру датируется до 01.01.2014 года, Вы имеете право на процентный вычет без ограничений.

Если же право собственности на квартиру датируется после 01.01.2014 года, тогда ограничение: Вы можете заявить уплаченных процентов не более 3 млн. рублей, итого к возврату — не более 390 000 рублей (то есть 13 % от 3 млн.руб.).При подаче декларации 3-ндфл приложите к ней справку из банка о фактически уплаченных процентах по ипотеке за все годы по 31.12.2019.1 · Хороший ответ · 1,4 K · 327Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетСоциальный налоговый вычет — это льгота, которую налогоплательщик получает от государства при совершении определенных действий.

К таким действиям относится:

  1. оплата обучения (кроме обучения ребенка, там иные условия);
  2. оплата лечения — своего и/или родственников;
  3. взносы на ДМС (добровольное медицинское страхование);
  4. взносы на накопительную часть трудовой пенсии;
  5. взносы за негосударственное пенсионное обеспечение.
  6. взносы за добровольное пенсионное страхование;

То есть государство готово вернуть вам часть средств, потраченных вами на лечение, обучение и прочее.

Общий размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс. рублей в год. На счет налогоплательщика возвращается 13% от фактических расходов, но не более 15600 рублей (это 13% от 120 тыс. рублей). Обращаться в налоговую инспекцию за получением социального вычета можно ежегодно — документы подаются за предыдущий год.5 · Хороший ответ · 4,5 K · 3,8 KИнтересуюсь всем понемногу.

рублей). Обращаться в налоговую инспекцию за получением социального вычета можно ежегодно — документы подаются за предыдущий год.5 · Хороший ответ · 4,5 K · 3,8 KИнтересуюсь всем понемногу.

По большей части люблю компьютерную деятельность.Здравствуйте, да, вы можете без проблем подать документы на возврат 13% суммы оплаченной за обучение, от формы обучения ничего не зависит, а подаёт документы в налоговую тот, кто оплачивает обучение. Проблемы быть не должно.1 · Хороший ответ · 2,9 K · 327Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ОтвечаетПолучить вычет по расходам на лечение можно в случае, если

  1. оплатили взносы по договору ДМС.
  2. Вы оплатили медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные Вам или Вашим родным,
  3. приобрели лекарства по рецепту,

Получить данный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя.

В обоих случаях Вы должны предоставить документы, подтверждающие Ваше право на вычет.Заявить налоговый вычет можно только за те годы, когда Вы оплачивали лечение. Если расходы на лечение были в 2017, 2018 и 2020 гг, то, соответственно, Вам необходимо подготовить и подать в налоговую три декларации – за каждый год отдельно.Более подробно Хороший ответ · 1,5 K · 327Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетУ имущественного вычета нет срока давности: когда бы Вы ни приобрели недвижимость, после получения права собственности Вы можете вернуть налог хоть через пять, хоть через десять лет.Декларацию на вычет можно подавать в течение всего календарного года, здесь нет ограничений.Получить налоговый вычет можно только за последние три года.Об этом говорится в п. 7 ст. 78 НК РФ:

«Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах»

.Например, Вы купили квартиру в 2014 году, а в 2020 году решили получить имущественный налоговый вычет. Вернуть налог Вы сможете за 2017-2019 гг.Исключение – пенсионеры – для них увеличен срок возврата налога за предыдущие годы.

Согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12.07.2016 года пенсионер может в год выхода на пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.Хороший ответ · 925

Сколько денег можно получить

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка.

Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала.

Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016.

Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

В какой сумме можно получить налоговый вычет за обучение?

Максимальная сумма вычета зависит от того, чье именно обучение оплачивал налогоплательщик:

  1. обучение своих полнородного или неполнородного брата (сестры) до достижения ими 24 лет. И в данном случае к вычету принимаются только расходы на очную форму обучения, а размер вычета составит не более 120 тыс. руб. за год ().
  2. собственное обучение. Размер налогового вычета в данном случае составит не более 120 тыс. руб. за налоговый период (год);
  3. обучение своего ребенка до достижения им возраста 24 лет. Сумма вычета – не более 50 тыс. руб. в год на каждого ребенка;
  4. обучение опекаемого или подопечного до достижения им 18 лет, а также после прекращения над ним опеки до достижения ими возраста 24 лет. К вычету принимаются расходы только на получение им образования в очной форме. Сумма вычета – не более 50 тыс. руб. в год на каждого опекаемого или подопечного;

Также следует отметить, что рассматриваемый налоговый вычет предоставляется в течение всего периода обучения, включая период академического отпуска ().

не содержит перечня таких документов, поэтому ориентироваться можно только на разъяснения Минфина России и ФНС России. Так, по мнению ведомств, представить нужно: БЛАНКИ И ОБРАЗЦЫ заполнения декларации по форме 3-НДФЛ при получении социального налогового вычета за обучение на предоставления документов, подтверждающих статус учебного заведения на предоставление налогового вычета на обучение о возврате излишне уплаченной суммы налога о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов заполнения заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов

  1. заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога (после камеральной проверки документов, но на практике подается одновременно со всем пакетом документов);
  2. копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг;
  3. справку 2-НДФЛ (выдает работодатель);
  4. документы, подтверждающие родство человека, за которого налогоплательщик оплачивает обучение (свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о рождении на себя и на брата/сестру, копию документа об установлении опеки (попечительства);
  5. подтверждение права на получение налогового вычета от налоговой инспекции (в случае получения вычета через работодателя).
  6. справку из учебного заведения о том, что налогоплательщик обучался по очной форме обучения (если обучение оплачивают опекуны или родители и в договоре с образовательным учреждением форма обучения не указана (, , );
  7. декларацию 3-НДФЛ;
  8. свидетельство о рождении ребенка в случае оплаты обучения родителем или опекуном;
  9. заявление о предоставлении налогового вычета на обучение (при первоначальной подаче документов);
  10. платежные документы, подтверждающие фактически произведенные расходы на обучение. К ним могут относиться квитанция к приходному ордеру, банковская выписка о перечислении денежных средств, кассовый чек и т. д.;

Налогоплательщики не ограничены в выборе страны обучения.

Однако если обучение проходило в иностранном учебном заведении, то нужно предоставить лицензию или иные документы, установленные местным законодательством для подтверждения статуса учебного заведения (, ). При этом УФНС России подчеркивает, что представленные документы должны быть переведены на русский язык, а перевод заверен нотариально (). Минфин России придерживается по этому вопросу иной позиции, указывая, что статус иностранного образовательного учреждения должен подтверждаться соответствующими документами, предусмотренными законодательством этого иностранного государства, а нотариальное заверение копий таких документов, а также нотариальное заверение их перевода на русский язык не требуется ().

Тем не менее будет нелишним обратиться в свою налоговую инспекцию за консультацией о составе документов, которые необходимо представить. Лояльно к вопросу о предоставлении вычета финансисты подходят и в случае, если обучение проходило не в образовательной организации, а у ИП. Более того, вычет может быть предоставлен даже тогда, когда у ИП нет лицензии на осуществление образовательной деятельности – ведь для них она необязательна (, , ).Последняя актуализация: 6 марта 2020 г.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2020.

Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+