Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Рассчитать налоговый вычет за покупку квартиры

Рассчитать налоговый вычет за покупку квартиры

Рассчитать налоговый вычет за покупку квартиры

Выбрать способ возврата

В рамках закона доступно два способа получения13%. Доступно получение НДФЛ:

  1. У работодателя. В таком случае работодатель будет платить зарплату без удержания 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет получена.
  2. Через ФНС. Для этого подается декларация по форме 3-НДФЛ за каждый год. Сумма зачисляется единовременным платежом по итогам года.

Что делать в ситуации, если собственников несколько?

В 2014 году поменялись и правила получения вычета в случае, если квартирой владеет несколько человек.

Теперь каждый из них имеет право вернуть денежные средства.

В качестве примера можно привести ситуацию, в которой жена и муж вместе приобретают квартиру. Они оба – собственники, и каждый из них может получить 260 тысяч рублей.

Точную сумму налогового вычета при покупке квартиры рассчитает калькулятор онлайн.

Пример расчета вычета с ипотечных процентов

В течение 2021 года вы банку выплатили в виде процентов за использование кредита сумму в размере 400 000 руб. Предоставив декларацию в налоговую инспекцию, вы вернете с этой суммы 52 000 рублей (400 * 13% = 52 000).

Максимальный порог сумм имущественного вычета по ипотечным процентам в случае покупки квартиры до 2014 года отсутствует, подавать на вычет можно неограниченное количество раз, до полного погашения кредита, а при покупке квартиры в 2014 году и позднее предельный размер получения вычета по имущественным процентам составляет 3 000 000 рублей.

Ответы о возврате налога (НДФЛ) по годам

Возврат по итогам первого календарного года, руб. По стоимости По процентам Возврат по итогам второго календарного года, руб. По стоимости По процентам Возврат по итогам третьего календарного года, руб.

По стоимости По процентам Возврат по итогам четвертого календарного года, руб.

По стоимости По процентам Возврат по итогам пятого календарного года, руб. По стоимости По процентам Возврат по итогам шестого календарного года, руб. По стоимости По процентам Возврат по итогам седьмого календарного года, руб.

По стоимости По процентам Возврат по итогам восьмого календарного года, руб. По стоимости По процентам Возврат по итогам девятого календарного года, руб.

По стоимости По процентам По всем последующим годам (суммарно), руб.

По стоимости По процентам

Примеры расчета

Пример № 1. Налогоплательщик К., 38 лет, приобрел квартиру в январе 2015 года за 2 650 000 рублей. Его ежемесячная зарплата равна 65 000 рублей.

В январе следующего 2016 года он сможет оформить возврат средств на покупку квартиры в налоговой службе. Лимит выплат на всю жизнь по сегодняшнему законодательству — 260 тысяч рублей. Государство вернет за 2015 год сумму в 101 400 рублей.

Результат получается, если умножить тринадцать процентов от ежемесячного дохода на 12 месяцев.

Расчет. 65 тысяч*0,13*12 = 101 400 рублей.

Возврат продолжится в следующем году, при условии, что налогоплательщик К., продолжит работать с официальным отчислением налогов. Останутся неизменными размер ежемесячной оплаты и количество рабочих месяцев в году.

К примеру, если в 2016 году в налоговую структуру поступили отчисления только за пять месяцев с той же ежемесячной суммы доходов, в 2017 году размер выплат составит 42 250 рублей.

Расчет. 65 тысяч*0,13*5 = 42 250 рублей. До достижения максимального лимита он сможет получить в последующие годы 116 350 рублей. Расчет. 260 тысяч – 101 400 – 42 250 = 116 350 рублей.

Возврат налогового вычета может продолжаться в течение нескольких лет, пока не будет выплачена вся сумма Пример № 2. Налогоплательщик С., 36 лет, купил двухкомнатную квартиру за 1 500 000 рублей. Имея официальный доход, он подал документы на налоговый вычет.

На какую сумму он может претендовать? В этом примере С. может получить 195 тысяч рублей возврата.

Расчет. 1 500 000*0,13 = 195 000 рублей.

Продолжим пример. Позже этот же человек купил еще одну квартиру и заплатил 2 миллиона рублей. Значит, со второй покупки С. может вернуть 65 000 рублей.

По праву максимальная сумма, с которой возвращается тринадцать процентов, равна 2 000 000 рублей.

Расчет. 2 000 000 – 1 500 000 = 500 000 рублей. 500 000*0,13 = 65 000 рублей.

Или можно посчитать таким образом. Высчитываем тринадцать процентов от максимального лимита за приобретение недвижимости — 260 тысяч рублей. От нее отнимаем вычет за первую квартиру.

В итоге, возврат за второй объект составит 65 тысяч рублей.

Стоит помнить, что максимальная сумма, с которой осуществляется возврат, — 2 миллиона рублей РФ

Условия получения вычета

Законодательство устанавливает возможность получения имущественного вычета только при соблюдении следующих параметров:

  1. при покупке не использованы средства материнского (семейного) капитала.
  2. сделка купли-продажи совершена не между близкими родственниками;
  3. покупатель должен быть плательщиком НДФЛ по ставке 13 %, т.е. быть налоговым резидентом РФ;
  4. должны быть предоставлены документы правоустанавливающего характера (для «вторички» — выписка из ЕГРН, для новостройки – передаточный акт);
  5. адрес местонахождения квартиры должен быть в пределах РФ;
  6. все расходы по покупке квартиры подтвердить документально;

Расчет налогового вычета.

Пример 1. Приобретение жилья. Расчёт налогового вычета зависит от стоимости имущества. Разберём на следующем примере.

Допустим, что Петров Александр Афанасьевич приобрел квартиру за 2 млн. 500 тыс. рублей в 2014 году? В таком случае, сумма вычета составляет 2 млн.

руб., а подоходный налог — 124.800 тыс.

руб., так как Петров зарабатывал по 80 тыс.

руб. в месяц. Следовательно, вернуть можно 260 тыс. руб., исходя из: 2 000 000 х 13%. Но Петров сможет вернуть только 80 тыс.

руб. за 2014 год, а остальные 180 тыс. руб. только в следующие годы, так как с 1 января 2014 года Налоговый кодекс потерпел внесение целого ряда изменений. Теперь особенности вычета зависят от того, когда было куплено жильё — до 1 января 2014 года или после. Пример 2. Вычеты индивидуальными предпринимателями на УСН.

Пример 2. Вычеты индивидуальными предпринимателями на УСН. Юрий Иванович Смирнов занимает пост индивидуального предпринимателя по упрощённой системе налогообложения и не платит подоходный налог 13%.

в 2015 году Смирнов купил квартиру за 3 млн. руб. Как в этом случае будут происходить расчёты на вычеты налогов?

Так как максимальная сумма вычета за квартиру составляет 2 млн. руб, то вернуть можно 260 тыс. руб. (исходя из предыдущего примера).

Но Смирнов не платит налог на доходы физических лиц по ставке 13%, значит, получить налоговый вычет он не сможет. Но если Смирнов сменит место работы и подаст заявление на налоговый вычет, то только тогда он сможет получить 260 тыс. руб. Пример 3. Приобретение жилья в ипотеку.

Афанасьева Ирина Михайловна заработала 4 млн. руб. за 2014 год, при этом выплатила подоходные налоги. Также, в 2014 году Ирина Михайловна приобрела квартиру, стоимость которой составила 9 млн.

руб., но на 7 млн. руб. она взяла ипотечный кредит. По процентам Ирина Михайловна уплатила 150 тыс.

руб. В данном случае расчёт налогового вычета будет составлять: 2 млн.

150 тыс. руб. х 13% = 279.500 тыс. руб., так как Ирина имеет право получить дополнительный налоговый вычет в размере 150 тыс. руб, уплаченные на ипотечные проценты.

Вернуть она сможет сразу всю эту сумму, так как уплаченный подоходный налог больше 279.500 тыс. руб. В следующие годы Ирина Михайловна может получать с ипотечных процентов.

Но так как кредитный договор был заключен после 1 января 2014 года, то максимальный размер вычета составит 4 млн. руб., что означает 520 тыс. руб. к возврату. Пример 4. Покупка жилья супругами в совместную собственность после 1 января 2014 года.

При покупке имущества супругами в совместную собственность с 1 января 2014 года, налоговый вычет может быть распределён в любых долях, которые имеют право выбрать собственники.

Разберём расчёт вычета на следующем примере: В 2014 году супруги Андреев О.Ю и Андреева Ю.О. приобрели квартиру в совместную собственность, стоимость которой составила 6 млн. руб. При том, за 2014 год Андреев О.Ю.

Заработал 2 млн. руб., а Андреева — 4 млн.

руб. Налоговые вычеты в данном случае могут быть перераспределены в абсолютно любых долях. Супруги могут разделить налоговые вычеты в равных долях, и в начале следующего года каждый из них получает вычет в 260 тыс.

рублей. Пример 5. Покупка супругами собственности до 1 января 2014 года. В случае, если супруги приобрели имущество в совместную собственность до 1 января 2014 года, то максимальная сумма вычета на обоих супругов будет составлять 2 млн. руб. Однако, супруги могут распределить 100% налогового вычета (то есть 2 млн.

руб.) на одного супруга. Пример: Допустим, что стоимость квартиры составила 6 млн. руб., тогда как за 2013 год Юрьев Алексей заработал 1 млн. 800 тыс. руб., а за 2014 год — 1 млн.

800 тыс. руб., с которых был уплачен подоходный налог. Юрьева Анастасия не работала. Так как жильё было приобретено до 2014 года, то супруги могут распределить 100% налогового вычета, то есть 2 млн.

руб., на Юрьева Алексея. Квартира была куплена в 2013 году, значит, Юрьев может подать декларацию за 2013 и 2014 годы, вернув 1 млн.

800 тыс. руб. х 13% = 234 тыс.

руб. за 2013 год, 26 тыс. руб.

за 2014 год. Пример 6. Приобретение имущества в долевую собственность с 1 января 2014 года. Если имущество приобретено в долевую собственность с 1 января 2014 года, то есть, каждый из владельцев владеет ½ квартиры, то налог расчёта вычета распределяется между владельцами в соответствии с долями, которыми они владеют. Учитывая, что с 1 января 2014 года было снято ограничение в размере 2 млн.

руб. на весь объект жилья, то исходя из этого имеем, что доли собственников по 50%. Может быть предоставлено 2 млн.

руб. (так как это максимальная сумма вычета на человека) имущественного налогового вычета. Разберём на примере Степановой Елены, которая заработала за 2014 год 2 млн.

900 тыс. руб., с которых был уплачен подоходный налог.

И Лисина Максима, который не работал. В данной ситуации, Степанова сможет получить 260 тыс.

руб. при окончании 2014 года за 2013 год, а Лисин сможет получить вычет только тогда, когда устроится на работу и начнёт платить подоходный налог. Пример 7. Приобретение имущества в долевую собственность до 1 января 2014 года. Если покупка имущества была совершенна до 1 января 2014 года, то налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями.

При этом действует ограничение в размере 2 млн. руб. на весь объект жилья (так как приобретено до 1 января 2014 года).

Исходя из этого владельцам может быть предоставлено до 1 млн. руб. имущественного налогового вычета.

Также владельцы могут подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть себе 130 тыс.

руб. (из расчёта 1 млн. руб. х 13%). Также, в этом случае нет возможности отказаться от налогового вычета в пользу первого владельца, как это возможно при совместной собственности.

Рассмотрим на примере Сидорова Анатолия и Белкиной Анны.

Сидоров заработал 1 млн. 500 тыс.

руб. за 2013 год, а в 2014 — 2 млн. руб., с которых был уплачен подоходный налог. В 2013 и 2014 годах Белкина не работала. Исходя из этих данных, собственникам может быть предоставлено до 1 млн. руб. вычета. А также Сидоров может подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть себе 130 тыс. руб. А Белкина сможет получить вычеты только после устройства на работу.
руб. А Белкина сможет получить вычеты только после устройства на работу.

Пример 8. Использование материнского капитала при приобретении имущества. При покупке квартиры с использованием материнского капитала налоговый вычет не предоставляется на сумму материнского капитала, поэтому расчёты налогового вычета будут следующими: (стоимость квартиры) — 400 тыс. руб. Разберём на примере. В 2014 году гражданка Елена Петровна приобрела квартиру за 1 млн.

900 тыс. руб., при этом заплатив 400 тыс. руб. в качестве материнского капитала. Также она заработала за 2014 год 1 млн.

руб., с которого уплатила 130 тыс.

руб. в качестве подоходного налога. составит: 1 млн. 900 тыс. руб. — 400 тыс. руб. = 1 млн. 500 тыс.

руб. Значит, гражданка сможет вернуть себе 195 тыс. руб. (исходя из следующего расчёта: 1 млн.

500 тыс. руб. х 13%) Пример 9. Имущество, купленное до 2008 года. Существуют случаи, когда жильё приобретено до 2008 года.

Рекомендуем прочесть:  Заплатить за налог на права

В такой ситуации максимальная сумма налогового вычета составит 1 млн.

руб. Значит, владелец сможет вернуть себе 130 тыс. руб., исходя из расчёта: 1 млн.

руб. х 13%. Согласно законодательству Российской Федерации, налоговый вычет можно оформить не более чем за последние 3 года. Иными словами, не ранее 2012 года.

Приведу пример. Гражданин Соколов зарабатывал 320 тыс. в год и оплатил 41 тыс. 600 руб. подоходного налога за год. В 2007 году Соколов купил квартиру за 1 млн. 500 тыс. руб., но получить налоговый вычет он решил только в 2015 году. Исходя из данных, приведённых выше, Соколов сможет вернуть 130 тыс.

Исходя из данных, приведённых выше, Соколов сможет вернуть 130 тыс. руб., причём 41 тыс. 600 руб.

он получит за 2012 год, 44 тыс.

200 руб. за 2013 год и 44 тыс. 200 руб. за 2014 год. После чего вычет полностью закроется.

Примечание: на всякий случай разделила абзацы словом «пример», чтобы было легче проверять с исходником. Уникальность не меньше 60%, несколько раз проверяла на наличие ошибок перед отправкой, также использовала ключи «расчет налогового вычета».

Благодарю за предоставленную работу.

Оформление. Какие документы требуются для налогового вычета?

Есть определенный список требуемых документов.

Но собрать их, не доставит больших трудностей. Необходимые документы: 1. Паспорт или другой документ, заменяющий его. К ним копии первых страниц и прописки.

2. Справка 2-НДФЛ о доходах. Эту справку предоставляет работодатель. В случае работы у нескольких работодателей или при смене их за год, необходимо взять справки у всех.

3. Договор кули-продажи или долевого участия. 4. Любой документ, подтверждающий факт оплаты жилья (квитанции, платежные поручения, расписки). 5. Свидетельство о регистрации права собственности.

6. Акт приема-передачи жилья, в случае приобретения не по договору купли-продажи.

7. Налоговая декларация 3-НДФЛ.

Форму бланка можно скачать из интернета. Заполнение бланка происходит исходя из справок с места работы и других документов.

8. Заявление на возврат налога.

В нем требуется указать информацию о счете, на который будут вноситься деньги по вычету от государства. . В случае жилья, взятого в ипотеку, список стандартных документов пополняется кредитным договором и справкой о выплаченных по нему процентах за год.

Эту справку выдает банк. Для оформления налогового вычета на строительство или ремонт необходимо предоставить чеки, квитанции на приобретенные стройматериалы. Необходимо помнить о сборе и хранении всех платежных документов по ремонту или стройке, если есть перспектива необходимости получения и оформления налогового вычета по ним.

Пример 6: Недвижимость в долевой собственности, купленная до 2014 года

В 2013 году Спиридонов П.П. и Лекомцева Л.А. купили дом за 5 миллионов. Недвижимость оформили в долевую собственность по ½ дома во владение каждого.

В год покупки Спиридонов уплатил НДФЛ – 325000 руб. Его гражданская жена не трудоустроена. В процессе расчета стоит учитывать, что вычет делится между собственниками соответственно их долям.

В отношении недвижимости, приобретенной до 01.01.2014, введено ограничение вычета до 2 миллионов руб.

на жилой объект. Следовательно, каждый из хозяев вправе заявить в декларации вычет до 1 миллиона руб. 1000000 × 13% = 130000 руб. – налог к возврату, исходя из доли ½ дома на человека.

В 2021 году Спиридонов задекларировал доходы за 2018, 2017 и 2016 годы и получил от ФНС в общей сложности 130 тыс. руб. Если Лекомцева Л.А. трудоустроится, то сможет реализовать право на вычет в таком же размере.

Один из долевых собственников не имеет права отказываться от своего права на вычет в пользу другого.

Получение налогового вычета

5 июля 2018, 13:00Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.

Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета.

Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.Сколько можно получить Зависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года.

Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья.

По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья.

Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры. Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года.

Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен.

Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.

Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:

  1. если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ ( можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;
  2. если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  3. если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу.

Как можно получить Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя.

Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%.

Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет.

Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам. Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  • . Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  1. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.
  2. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  3. договор о покупке квартиры;
  4. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);

5.

Копии платёжных документов:

  1. В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).
  2. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет.

Образец заявления можно найти.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета.После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Как получить вычет через налоговую инспекциюЕсли вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  1. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.
  2. Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  3. Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.

Помните: несмотря на то, что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас.

Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко.
В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко.

В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога. Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.Когда могут отказать в возврате налогового вычетаПосмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  1. недвижимость была приобретена не в России;
  2. если жильё за вас оплатил работодатель;
  3. если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  4. если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  5. если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).
  6. вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  7. если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  8. если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);

ЗаключениеНалоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время.

Если вы до сих пор боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то найдите консультанта, который поможет вам собрать и правильно оформить документы.Авторы: команда Яндекс.Недвижимости и Кристина Синкевич, руководитель Центра оформления налоговых вычетов.

Иллюстратор: Наташа ДжолаПодписаться на новые статьиПодписатьсяНекорректный адресПоделиться

За какой период можно получить вычет?

Законодательство таким образом оговаривает право на получение налогового вычета в случае приобретения квартиры:

  • С момента государственной регистрации имущества. Она производится при покупке квартиры на вторичном рынке.
  • С момента, когда будет подписан акт приемки-передачи квартиры у застройщика. Он подписывается при приобретении квартиры в новостройке.

Однако для использования своего права покупатель может охватывать период не более трех лет. Если, к примеру, жилье было приобретено в 2011 году, в 2021 вы имеете право обратиться для получения налогового вычета. Однако возврат денежных средств будет производиться только с 2015 года – за трехлетний период до обращения, а это 2015-2017 года.

Вы имеете право обращения за налоговым вычетом в любое время – независимо от того, какой срок прошел с момента приобретения квартиры.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры поможет правильно разобраться с суммой, которую вы можете получить.

Сколько раз предоставляется налоговый вычет?

Получение налогового вычета от государства до 2014 года было возможно только один раз в жизни.

После 2014 года внесли некоторые изменения в правила получения выплат от государства. Так, при покупке жилья сейчас можно получить . Главное, чтобы общая сумма, из которой налогоплательщик может получить имущественный вычет, не превышала 2 млн рублей.

«В 2013 году я купила квартиру и через год получила на нее имущественный вычет, но не максимальную сумму.

В этом году я хотела оформить еще один вычет на другую квартиру, чтобы добрать до двух миллионов, но мне отказали, так как квартира была куплена в 2013 году», — поделилась своей личной историей Инна.

Совершить визит в ФНС

Документы можно подать по адресу регистрации лично или через nalog.ru, при наличии доступа в личный кабинет и электронной подписи.

На проверку и обработку документов налоговой службе дается срок 3 месяца.

В случае отказа вы получите официальный ответ с указанием причины. Если ее можно исправить (к примеру, ошибки в декларации), то вносятся правки и документы подаются заново.

При получении положительного ответа получить государственную льготу.

Как пользоваться калькулятором

Внесите, пожалуйста, ниже данные (округленные до рублей) о Вашем кредите, зарплате и жилье, которое Вы собираетесь покупать или уже купили.

Ипотечный калькулятор рассчитает Ваш ежемесячный платеж по ипотечному кредиту.

Также наш калькулятор рассчитает суммы налога к возврату по стоимости квартиры и по процентам по кредиту. В первой части ответов — общие суммы налога к возврату, а во второй — налог к возврату, детализированный по годам.

Пока калькулятор только для ипотеки в рублях.

Иные примеры расчета налогового вычета

Пример № 3.

Налогоплательщик Ю. купил квартиру за 7 миллионов рублей в 2018 году.

При этом собственные средства составили 1 миллион рублей, а на 6 миллионов он оформил ипотечный кредит. По договору Ю. заплатил в 2018 году 100 000 рублей по процентам. Заработанные средства в текущем 2018 году составили 3 000 000 рублей.

С этой суммы уплачено тринадцать процентов НДФЛ. Какова сумма возврата? За какой срок Ю. сможет его получить? Рассчитаем, сколько налогов было отчислено за год.

3 000 000*0,13 = 390 000 рублей.

Максимум по возврату на объекты недвижимости составляет 2 000 000 рублей, а в данном случае плюс 100 тысяч за уплаченные ипотечные проценты. Итого: 2 100 000 рублей. 2 100 000*0,13 = 273 000 рублей.

Это сумма возврата меньше суммы выплаченных налогов, значит, Ю.

имеет возможность вернуть ее сразу, в 2021 году.

Важно понимать, что по недвижимости лимит возврата исчерпан.

Максимум по ипотечным процентам – 3 000 000 рублей или 390 000 рублей к возврату.

При получении сразу всей суммы лимит возврата для конкретного гражданина будет исчерпан Государственная налоговая политика – это форма регулирования экономического состояния общества.

Налоговые инструменты позволяют улучшать экономические и социальные процессы. Налогообложение оказывает непосредственное действие на производителей и потребителей товаров, работ, услуг.

Это касается и тех, кто являются индивидуальным предпринимателем.

Вместе с приобретением статуса ИП появляются новые правила налогообложения.

Рассмотрим на примере, в чем разница в получении имущественного вычета при покупке жилой недвижимости для индивидуального предпринимателя. Пример № 4. Расчет вычета при условии УСН.

Упрощенная налоговая система – система налогообложения, которая применяется в сфере малого и среднего бизнеса. Очевидные плюсы системы – простота ведения документации и отчетности, а также уменьшенная налоговая нагрузка. Есть и минусы. При УСН налоговый возврат не применяется.

Индивидуальный предприниматель З.

приобрел в 2018 году квартиру на собственные средства за 4 000 000 рублей. Как индивидуальный предприниматель он платит налоги с УСН, а не тринадцать процентов. Входит ли З. в категорию лиц, имеющих право на возврат?

Какова сумма возврата в данном случае? Возврат применяется к выплаченным налогам.

А поскольку З. из не отчислял, выплат не будет.

Если гражданин по каким-либо причинам не отчислял налоги, налогового вычета он получить не сможет Конечно, ситуация кардинально изменится, если З. устроится на другую работу и начнет выплачивать тринадцать процентов НДФЛ.

В этом случае сумма выплат составит стандартные 260 000 рублей. Напомним, что возврат осуществляется до трех предыдущих лет.

Пример № 5. Налогоплательщик И., 42 года, купил квартиру за собственные средства стоимостью 2 000 000 рублей.

Его доходы за обозначенный год составили 50 тысяч рублей ежемесячно.

Расчет. 50 000*12 = 600 000 рублей. 600 000*0,13 = 78 000 рублей. Итого за год его работодатель отчислил НДФЛ на сумму 78 000 рублей.

Всего И. может вернуть 260 000 рублей, но за 2018 год только 78 000. Значит, остальную часть вычета в 182 000 он имеет право получить в следующие годы при равных прочих условиях.

Возврат осуществляется на основании выплат налогов в течение трех предыдущих лет Пример №6.

Совместная собственностью супругов – это имущество, нажитое супругами во время брака. В данном случае это жилая недвижимость, оформленная как совместная. Супруги В. в 2018 году купили квартиру за 5 миллионов рублей и оформили ее в совместную собственность.

Как распределяется вычет и в какую сумму он выходит? В течение обозначенного года муж заработал 2 500 000 рублей, а жена – 3 миллиона рублей.

Доля распределения вычета налогов при совместной собственности может быть произвольной. К примеру, 50/50 процентов. Тогда в 2021 году каждый из супругов получит вычет в размере 260 тысяч рублей.

Каждый из владельцев совместной собственности имеет право на получение налогового вычета Пример №7. Супруги В. в 2013 году купили квартиру за 5 миллионов рублей и оформили ее в совместную собственность.

Жена на данный момент не работает. Как в данном случае распределится налоговый вычет? Долевое соотношение между супругами можно распределить в любых долях.

Но учитывая дату приобретения квартиры, максимальная сумма вычета на обоих супругов равна 2 миллионам рублей. Поскольку супруга не работает, разумно распределить 100% вычета на мужа. И даже несмотря на то, что жилье куплено в 2013 году, в 2021 супруг может оформить документы на три предыдущих года (2018-2016 гг.) Даже если жилье было куплено до 2014 года, налоговый вычет можно получить позже и в большем размере Пример №8.

В 2018 году А. приобрела жилую недвижимость за 1 700 000 рублей.

400 тысяч рублей из этой суммы составил материнский капитал.

За означенный год А. заработала 1 миллион рублей, подоходный налог с которых составил 130 тысяч рублей. Какова будет сумма налогового вычета? Расчет. 1 700 000 – 400 000 = 1 300 000 рублей.

Так как материнский капитал не входит. 1 300 000*0,13 = 169 000 рублей.

130 тысяч вернутся в 2021 году благодаря налоговым отчислениям. Остальные 39 000 в последующие годы.

Итого суммарно будет 169 тысяч рублей.

Если был использован материнский капитал, его сумму отнимают от общей при расчете налогового вычета Пример №9 В 2018 году К. и Р. купили квартиру в общую долевую собственность за собственные средства в 5 миллионов рублей. Таким образом, что каждый владеет долей квартиры.

За означенный год К. заработал 2 500 000 рублей, с которых было уплачено 13 процентов НДФЛ.

Р. в 2018 году не работала. Как в данном случае распределится налоговый вычет? Доли на имущество равные. Так как договор оформлен после первого января 2014 года, лимит выплаты в размере двух миллионов рублей на весь объект был снят.

Доли равны, а значит, и К. и Р. может быть предоставлен вычет в 260 тысяч рублей.

Только К. начнет оформлять документы на выплату за 2018 год, а Р. – когда начнет работать и выплачивать подоходный налог. Гражданин сможет получить налоговый вычет, только если работает и выплачивает подоходный налог Пример №10 В 2013 году К.

и Р. купили квартиру в общую долевую собственность (в равные доли) за собственные средства в 5 000 000 рублей. За означенный год К. работал и отчислял тринадцать процентов НДФЛ.

Р. в 2018 году не работала. Как в данном случае распределится налоговый вычет?

Долевая собственность «пятьдесят на пятьдесят» предполагает равные доли и предоставление вычета по 1000 000 рублей. Напомним, что при оформлении до 2014 года существует ограничение в размере 2 миллионов рублей на один объект жилой недвижимости.

К. в 2021 году сможет претендовать на возврат тринадцати процентов от 1 000 000 рублей, что составит 130 000.

Р. может получить вычет после устройства на работу с официальной выплатой налогов. Важно, что Р. не вправе передать налоговый вычет К., так как имущество куплено в долевую собственность, а не совместную. Пример №11. Выплата на приобретение, сделанное до 2008 года.

В 2007 году У. приобрел квартиру на собственные средства за 2 000 000 рублей. В 2021 году У. решил оформить вычет по налогам.

За период 2016-2018 годов У. получил за год 360 000 рублей, а отчислил 46 тысяч рублей в год в виде НДФЛ. Какова будет сумма возврата? Как быстро он сможет ее получить, если оформит документацию в 2021 году? В случае имущества, оформленного в период до 2008 года, максимальная выплата возврата составляет 1 миллион рублей.

Значит, У. может претендовать на сумму равную тринадцати процентам, что составляет 130 000. Налоговый вычет может охватить не более, чем три предыдущих года, начиная с 2016 в этом конкретном примере. Если имущество было приобретено до 2008 года, гражданин может претендовать на возврат 13 процентов от 1 миллиона рублей РФ Сайт располагает возможностью бесплатной онлайн консультации по юридическим особенностям получения налоговых вычетов.

Если у Вас остались какие-то конкретные вопросы или неясности по данной теме и требуются уточнения, сформулируйте проблему во всплывающей форме и дождитесь ответа. Умение разбираться в Налоговом Кодексе и грамотно пользоваться возможностями, которые гарантирует данный документ – не только право, но и обязанность социально-активной личности.

Пример 3. Покупка недвижимости в совместную собственность

В 2018 году супруги Васюковы купили коттедж за 5 миллионов, оформили как совместное владение.

За год Васюков И.Д. имеет доход до трех миллионов, НДФЛ с которого составил 390000 руб.

Доход его жены – 2,5 миллиона руб., с него уплачен налог – 325000 руб. В процессе расчета учитываем, что распределение вычета осуществляется в любых долях, если имущество зарегистрировано как совместная собственность. С 2014 года налоговым вычетом в два миллиона на один объект недвижимости могут пользоваться оба собственника.

  • 2000000 руб. × 13% = 260000 руб. – сумма к возврату в пользу супруга по декларации, поданной в 2021 году;
  • 325000 руб. – льгота, которую может получить супруга Васюкова в 2021 году. В 2021-м собственница после сдачи декларации получит остаток вычета – 65000 руб., если внесет НДФЛ не менее данной суммы.

Как получить налоговый вычет за квартиру: краткая инструкция

  • Разберитесь в нюансах своей ситуации.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+